Richiamiamo l’attenzione sull’adempimento richiesto dalla normativa antiriciclaggio di cui al D.Lgs. n. 231/2007 e relativi provvedimenti attuativi, riguardante la comunicazione dei dati e delle informazioni sulla titolarità effettiva nella sezione autonoma o nella sezione speciale del Registro delle Imprese. Si rammenta che il Decreto MEF/MISE n. 55/2022 ha disciplinato le modalità esclusivamente telematiche per la comunicazione al nuovo Registro dei titolari effettivi, istituito presso le…
Facendo seguito alla nostra pretendete news (06/10 u.s.), richiamamo la Vs. attenzione sulla scadenza del 31 ottobre p.v., per l’eventuale regolarizzazzione delle violazioni formali commesse. Di seguito trovate, a titolo esemplificativo e non esaustivo, le irregolarità che sono definibili pagando 200 euro per ogni anno oggetto dell’eventuale regolarizzazione: l’omessa/tardiva fatturazione elettronica delle operazioni se non c’è stato nessun effetto sulla liquidazione IVA e se…
ANTICIPATA L’APPLICAZIONE DELLA SANZIONE NEI CASI DI MANCATA ACCETTAZIONE DI PAGAMENTI TRAMITE CARTE DI PAGAMENTO – POS Con la pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale del 30 aprile del decreto legge n. 36, che introduce nuove misure per il rilancio del Piano nazionale di ripresa e resilienza, il Governo punta a rendere pienamente operativo l’obbligo di accettare pagamenti con carte di debito…
L’articolo 1 commi da 1079-1083 della L. 178/2020 stabilisce che, al fine di contrastare le frodi realizzate con l’utilizzo del falso plafond IVA, l’Amministrazione Finanziaria effettuerà specifiche analisi di rischio volte a riscontrare la sussistenza delle condizioni per acquisire lo status di esportatore abituale, nonché conseguenti attività di controllo sostanziale. Qualora i predetti riscontri diano esito irregolare, al soggetto passivo…